Роль голландских налоговых консультантов в успехе бизнеса

Когда вы решаете открыть компанию за границей или расширить уже существующую, как правило, необходимо учитывать, что вам придется платить налоги в этой стране. Нидерланды в этом отношении не исключение. Если считается, что у вас есть деловое присутствие здесь, страна ожидает от вас внесения вклада в государственную казну. Intercompany Solutions может помочь вам во всех вопросах, связанных с налогами, гарантируя соблюдение всех голландских налоговых законов и правил. Имейте в виду, что уклонение от уплаты налогов может иметь серьезные последствия, которых вам лучше избегать. Мы рассмотрели некоторые меры по борьбе с уклонением от уплаты налогов, действующие в настоящее время в Нидерландах, в этой статье.

Поэтому мы предлагаем нашим клиентам различные виды налоговых и финансовых консультаций, гарантируя, что вы всегда будете знать, соблюдаете ли вы все применимые законы. Мы также можем взять на себя оформление ваших периодических налоговых деклараций, что сэкономит вам много времени и хлопот. Это позволит вам легче сосредоточиться на вашей повседневной деловой деятельности, будучи уверенными, что ваши финансовые вопросы хорошо улажены. Мы всегда работаем по фиксированным ставкам, которые обсуждаем с вами заранее, и гарантируем, что мы предоставляем именно то, что вам нужно. Если вы хотите познакомиться с нами и нашими услугами, не стесняйтесь позвонить нам в любое время. Мы с радостью поможем вам со всеми вашими вопросами.

Запросить бесплатную консультацию

Кто такие голландские налоговые консультанты и что они делают?

Голландские налоговые консультанты (или «belastingadviseurs» на голландском языке) - это профессионалы, которые помогают частным лицам и предприятиям ориентироваться в сложной налоговой системе Нидерландов. Их основная цель - убедиться, что клиенты соблюдают налоговое законодательство, одновременно минимизируя сумму налога, которую они законно должны платить.

Вот краткое описание того, что они обычно делают:

Подача налоговых деклараций и соблюдение требований: они помогают подготовить и подать декларации по подоходному налогу, декларации по НДС и другие необходимые документы в голландские налоговые органы (Belastingdienst).
Налоговое планирование: они предлагают советы о том, как структурировать финансы или бизнес с точки зрения налоговой эффективности, например, когда выплачивать дивиденды, как управлять доходами или как поступать с международными доходами.
Международное налоговое консультирование: особенно полезно для экспатов или голландских граждан, работающих за границей; они консультируют клиентов, как избежать двойного налогообложения и соблюдать налоговые договоры.
Юридическое представительство: если голландский налоговый орган проводит проверку или оспаривает вашу налоговую декларацию, налоговый консультант может представлять вас и помочь разрешить споры.
Создание и консультирование по бизнесу: для предпринимателей и фрилансеров они могут дать совет по таким вопросам, как выбор между индивидуальным предпринимательством («eenmanszaak») или частной компанией с ограниченной ответственностью (Dutch BV), регистрация в KvK (Торговой палате) и управление расходами или вычетами.

Короче говоря, они - ваш финансовый GPS по голландской налоговой территории, особенно полезны, если вы ведете собственное дело или жонглируете несколькими источниками дохода. Поэтому на самом деле почти всегда необходимо нанимать такого специалиста, если вы иностранный предприниматель, просто для того, чтобы быть в безопасности в вопросах налогов.

Почему вы всегда должны нанимать эксперта для оформления ваших налоговых деклараций

Ведение бизнеса в Нидерландах в качестве иностранного предпринимателя может быть увлекательным, но оно также сопряжено с определенной сложностью, особенно когда речь идет о налогах. Налоговая система Нидерландов известна своей высокой регулируемостью и нюансами, и то, что на первый взгляд кажется простым, может быстро стать трудным для понимания. Именно поэтому найм квалифицированного голландского налогового консультанта - это не просто роскошь, а мудрое и часто необходимое вложение. Одна из главных причин работать с профессионалом - это знание голландского налогового законодательства.

Как иностранец, вы можете не полностью понимать последние налоговые правила, допустимые вычеты или сроки, которые на самом деле довольно часто меняются. Голландский налоговый консультант не только обучен местным налоговым правилам, но и следит за изменениями в политике, которые могут напрямую повлиять на ваш бизнес. Независимо от того, имеете ли вы дело с НДС, корпоративным подоходным налогом или налогом на заработную плату, они точно знают, что, когда и как нужно подавать. Еще одно критически важное преимущество - своевременная и точная подача. Пропуск крайнего срока или подача неверной декларации может привести к штрафам, проверкам или ненужному стрессу. Налоговый эксперт гарантирует, что все будет подано вовремя и без ошибок, что даст вам душевное спокойствие и поможет избежать штрафов. Налоговые консультанты также помогают сэкономить деньги в долгосрочной перспективе.

Они знают, на какие вычеты вы имеете право, и часто могут найти способы снизить ваш налогооблагаемый доход, которые вы могли бы упустить сами. В некоторых случаях они также выявят трансграничные налоговые проблемы и убедятся, что вы не платите больше налогов, чем необходимо, будь то в Нидерландах или в вашей стране. Наконец, передача ваших налоговых вопросов на аутсорсинг означает, что вы можете сосредоточиться на развитии своего бизнеса, а не на расшифровке налоговых кодексов или голландских форм. Независимо от того, начинаете ли вы или расширяетесь, наличие надежного эксперта на вашей стороне - это разумный шаг, который поможет вам держать свои финансы и время под контролем.

calculator-385506_1280

Важность ведения надежной бухгалтерии для голландского предпринимателя

Как владелец бизнеса в Нидерландах, ведение хорошо организованной и полной документации – это не просто хорошая привычка; это юридическое требование. Налоговые органы Нидерландов ожидают, что каждый предприниматель будет поддерживать четкий и точный обзор своей финансовой деятельности. Это включает счета-фактуры (как входящие, так и исходящие), банковские выписки, контракты, квитанции, записи о заработной плате (если применимо) и любые другие документы, подтверждающие ваши деловые операции. Одним из ключевых правил в Нидерландах является семилетний срок хранения документов. Это означает, что вы юридически обязаны хранить всю свою деловую документацию не менее семи лет, будь то в цифровом виде или на бумаге. Для документов, связанных с недвижимостью, этот период может быть продлен до десяти лет.

Несоблюдение этого требования может привести к серьезным последствиям, таким как штрафы или трудности в случае аудита. Четкое и качественное ведение документации также жизненно важно для вашей собственной ясности и принятия решений. Оно помогает отслеживать ваши доходы, расходы, денежный поток и налоговые обязательства. Когда ваши книги обновлены, вы точно будете знать, как работает ваш бизнес, и сможете быстро реагировать, когда что-то потребует внимания. Более того, надежный бухгалтерский учет значительно упрощает подачу правильных и своевременных налоговых деклараций (НДС, подоходный налог, корпоративный налог) и подтверждение ваших заявлений, если налоговая служба когда-либо к вам обратится. Независимо от того, делаете ли вы это сами или нанимаете профессионала, надежная система администрирования является основой здорового и соответствующего требованиям бизнеса. Ниже мы перечислим некоторые из наиболее распространенных налогов, с которыми вы столкнетесь при ведении бизнеса в Нидерландах.

Краткий обзор голландских налогов

Если вы владеете голландским бизнесом, вы будете обязаны платить несколько видов налогов, в зависимости от типа вашего бизнеса и от того, нанимаете ли вы сотрудников. Для вашего удобства мы перечислили ниже наиболее распространенные налоги, чтобы вы могли немного ознакомиться с голландской налоговой системой и знали, чего ожидать, как только начнете голландский бизнес или откроете дочернюю компанию в Нидерландах.

1. Налог на прибыль организаций (CIT)

В Нидерландах действует прогрессивная ставка CIT. По состоянию на 2026 год первые 200 000 евро налогооблагаемой прибыли облагаются по более низкой ставке, а именно 19%, при этом прибыль сверх этого порога облагается по ставке 25,8%. Это фактически считается довольно низкой ставкой во всем ЕС. Что касается вычетов и льгот, предприятия могут вычитать расходы, понесенные в ходе ведения бизнеса, включая заработную плату, расходы на офисные принадлежности и инвестиции в НИОКР. Кроме того, Нидерланды предлагают различные международные налоговые договоры, которые предотвращают двойное налогообложение и обеспечивают выгодные налоговые ставки на иностранные доходы, что выгодно для иностранных предпринимателей, открывающих там бизнес.

2. Налог на добавленную стоимость (НДС)

Помимо налога на прибыль организаций, в некоторых случаях вам, очевидно, придется иметь дело с НДС. Стандартная ставка НДС в Нидерландах составляет 21%. Кроме того, существует пониженная ставка в 9%, а также ставка 0% для определенных товаров и услуг, например, продуктов питания и медикаментов. Кроме того, существуют также некоторые освобождения от НДС. Некоторые услуги, такие как финансовые услуги, страхование и образование, освобождаются от НДС. Обратите внимание, что регистрация НДС в Нидерландах может быть обязательной. Иностранные предприятия, которые продают товары или услуги голландским клиентам, возможно, должны будут зарегистрироваться для НДС, особенно если они превышают порог для удаленных продаж. Если вы хотите узнать, нужно ли вам регистрироваться для НДС, пожалуйста, свяжитесь с нами для консультации по этой теме.

3. Голландский подоходный налог

Голландская система подоходного налога довольно проста. Существуют категории налогооблагаемого дохода, которые делят налогооблагаемый доход на три "бокса", каждый из которых имеет свои особые правила. Они следующие:

Бокс 1: Налогооблагаемый доход от занятости, владения жильем и других доходов
Бокс 2: Доход от существенных пакетов акций, обычно в частных компаниях
Бокс 3: Доход от сбережений и инвестиций, облагаемый налогом на основе условной нормы доходности

В Боксе 1 (занятость и владение жильем) налоговые ставки прогрессивны, с тарифами от примерно 37% до 49,5%, в зависимости от суммы дохода. Ставка для налогооблагаемого дохода от работы и жилья является прогрессивной ставкой с 2 скобками. Вы будете платить пропорционально больше налогов по мере увеличения вашего дохода. Вы также будете платить взносы на национальное страхование с вашего налогооблагаемого дохода от работы и жилья до и включая 38 098 евро. В год достижения вами возраста AOW вы будете платить по скорректированной ставке.

Для Бокса 2 ставка, которую вы платите с вашего налогооблагаемого дохода от существенных процентов, зависит от уровня дохода в 2025 году. До и включая 2023 год существовала 1 процентная ставка, которая составляла 26,9%. С 2024 года для дохода до 67 000 евро вы платите 24,5%. Для дохода, превышающего порог в 67 000 евро, вы платите 33%. Для Бокса 3 с вашего налогооблагаемого дохода от сбережений и инвестиций вы платите 36%. Также обратите внимание, что вы можете претендовать на различные вычеты, такие как вычет процентов по ипотеке за владение жильем, и получать налоговые льготы за связанные с работой или детьми пособия. Соблюдение голландских законов о подоходном налоге обычно требует подачи ежегодной налоговой декларации. Для сложных ситуаций, связанных с международным доходом или налоговым резидентством, рекомендуется профессиональная консультация, в чем мы, конечно, можем помочь.

4. Налоги на заработную плату и взносы на социальное страхование

Налоги на заработную плату и взносы являются прогрессивными, то есть чем больше зарабатывает сотрудник, тем больше он должен платить. То же самое касается подоходного налога, и в этом случае применяются те же ставки. Как работодателю, вам придется заниматься большинством административных аспектов, что означает, что вы должны вычитать суммы из заработной платы сотрудников и передавать их голландским налоговым органам. Категория налогов на заработную плату и отчислений на социальное обеспечение обеспечивает достаточное покрытие таких вещей, как здравоохранение, пенсии и безработица. Понимание голландских налогов на заработную плату и социального обеспечения крайне важно для работодателей и сотрудников, особенно в международных или трансграничных отношениях. Если вы не соблюдаете эти законы и правила, вы рискуете столкнуться со множеством негативных последствий. В Нидерландах также существуют необлагаемые налогом льготы для определенных схем социального обеспечения, таких как пособия на детей, или необлагаемые налогом суммы для экспатов в рамках определенных схем.

5. Налог на дивиденды

В Нидерландах налог на дивиденды представляет собой налог, удерживаемый у источника, применяемый к прибыли, распределяемой компаниями своим акционерам. Как правило, этот налог удерживается компанией при выплате дивидендов и передается голландским налоговым органам. Стандартная ставка налога на дивиденды составляет 15% и применяется как к резидентам, так и к нерезидентам, получающим дивиденды от голландских юридических лиц. Для иностранных предпринимателей с голландским BV важно понимать, как работает этот налог и как он взаимодействует с международными договорами и голландскими исключениями.

Освобождение от двойного налогообложения

Если вы являетесь иностранным акционером, получающим дивиденды от голландской компании, существует риск двойного налогообложения: один раз в Нидерландах (налог у источника) и снова в вашей стране проживания. Чтобы избежать этого, Нидерланды подписали налоговые соглашения со многими странами, которые снижают ставку удержания дивидендов или позволяют вам требовать зачет или возмещение в вашей родной стране. Конкретное доступное освобождение зависит от договора между Нидерландами и вашей страной, поэтому разумно проконсультироваться с налоговым консультантом, хорошо разбирающимся в международном налогообложении, чтобы избежать переплаты. Мы, конечно, можем помочь вам в этом.

Исключения

Согласно голландскому законодательству, определенные ситуации могут подпадать под освобождение от налога на дивиденды. Например, в соответствии с Директивой ЕС о материнских и дочерних компаниях, дивидендные выплаты между аффилированными компаниями в пределах ЕС могут быть освобождены от налога, если соблюдены определенные условия (например, минимальный порог владения акциями в 5% и активная деловая цель). Голландское законодательство также содержит внутренние исключения, особенно для корпоративных акционеров, пенсионных фондов или благотворительных организаций. Эти исключения подчиняются строгим правилам и требуют надлежащей документации, поэтому тщательное планирование и профессиональный совет имеют решающее значение, прежде чем вы совершите ошибки и вас могут обвинить в уклонении от уплаты налогов.

Подача и оплата

Налог на дивиденды должен удерживаться и уплачиваться в голландскую налоговую инспекцию компанией, выплачивающей дивиденды. Компания также несет ответственность за подачу декларации по налогу на дивиденды ('Dividendbelastingaangifte'), обычно в течение одного месяца после того, как дивиденды становятся подлежащими выплате. Имейте в виду, что должны храниться надлежащие записи об акционерах, выплаченных суммах и удержанном налоге. Ошибки или несвоевременная подача могут привести к штрафам или процентам. Для предпринимателей, управляющих голландскими компаниями, важно быть в курсе этих обязательств, особенно если дивиденды выплачиваются международным акционерам.

6. Другие соответствующие налоги

Среди примечательных налогов - экологические налоги, такие как голландский экологический налог на выбросы и отходы, который имеет большое значение из-за акцента на изменение климата. Муниципальные налоги варьируются в зависимости от региона и могут включать налог на имущество, утилизацию отходов и другие местные сборы, влияющие на бизнес. Налог на прирост капитала применяется к продаже определенных активов, но часто менее актуален для предпринимателей, поскольку прирост капитала от бизнес-акций может быть освобожден в соответствии с исключениями для участия, о которых мы упоминали выше.

Как налоговый консультант может помочь вам?

Квалифицированный голландский налоговый консультант может стать спасением для предпринимателей, ориентирующихся в голландской налоговой системе. Как мы обсуждали выше, существует множество моментов, которые необходимо учитывать и о которых нужно быть осведомленным при владении голландской компанией, и это включает знание налогов, которые вы должны платить. Ниже вы найдете краткий обзор наиболее распространенных (и существенных) услуг, которые обычно могут предоставить налоговые консультанты.

Налоговые декларации и подача документов

Подготовка и подача ваших деклараций по подоходному налогу ('inkomstenbelasting') и корпоративному налогу ('vennootschapsbelasting')
Подача деклараций по НДС ('btw-aangifte') на ежемесячной, ежеквартальной или ежегодной основе
Обработка налогов на заработную плату ('loonbelasting'), если у вас есть сотрудники
Подача деклараций по налогу на дивиденды ('dividendbelasting') для BV, которые распределяют прибыль

Административная поддержка и бухгалтерский учет

Настройка и ведение соответствующего финансового учета
Обеспечение соответствия ваших записей правилу 7-летнего хранения
Предложение облачных инструментов для бухгалтерского учета или интеграция с вашими существующими системами
Обеспечение соответствия счетов-фактур всем голландским законодательным требованиям

Стратегическое налоговое консультирование

Консультирование по оптимальной правовой структуре (индивидуальное предприятие против BV и т.д.)
Предложение международного налогового планирования (например, избежание двойного налогообложения)
Руководство по правилу 30% для экспатов
Консультирование по вычетам и льготам для снижения вашей налоговой нагрузки

Связь с властями

Выступление в качестве вашего представителя в голландских налоговых органах
Обработка аудитов или возражений ('bezwaarschriften')
Обеспечение соблюдения сроков, избежание штрафов или процентов

Другие специализированные виды поддержки

Помощь с формами M (для миграции в Нидерланды или из них)
Поддержка в вопросах налога на недвижимость, налога на наследство и налога на дарение
Консультирование по пенсиям, страхованию или личным изъятиям из вашего бизнеса

Наличие хорошего налогового консультанта означает больше спокойствия и больше времени для сосредоточения на развитии вашего бизнеса. Вот почему Intercompany Solutions с радостью поможет вам в этих вопросах, позволяя вам сосредоточиться на вашей основной деятельности.

Вам нужен финансовый совет или помощь с голландскими налоговыми декларациями или бизнесом?

Не многие предприниматели любят заниматься вопросами, связанными с налогами. Особенно если вы работаете в зарубежных странах, поскольку законы могут быть очень сложными для толкования из-за их множественности и языкового барьера. Именно поэтому мы стремимся помочь вам с любыми проблемами, которые могут у вас возникнуть. Кроме того, мы предлагаем широкий спектр других услуг, которые могут помочь вашей компании расти. Intercompany Solutions помогла сотням иностранных предпринимателей из более чем 50 разных национальностей. Среди наших клиентов как небольшие стартапы с одним сотрудником, так и многонациональные корпорации, а также все, что между ними. Наши процессы ориентированы на иностранных предпринимателей, и, таким образом, мы знаем наиболее практичные способы оказания вам помощи. Мы делаем это следующими способами:

Создание компании в Нидерландах
Подача заявки на номер VAT или EORI
Подача заявок на различные разрешения
Помощь стартапам
Бухгалтерские услуги
Секретарские услуги
Юридическая помощь
Налоговые и финансовые услуги
Общие бизнес-консультации

Мы постоянно совершенствуем наши стандарты качества, чтобы неизменно предоставлять безупречные услуги.

Intercompany Solutions – ваш надежный партнер по созданию бизнеса в Нидерландах

Нужна помощь с периодической налоговой декларацией? Или, возможно, у вас есть вопросы о двойном налогообложении или вы хотели бы узнать, имеете ли вы право на льготу по участию (participation exemption). Во всех этих случаях мы готовы помочь вам любым возможным способом. Помимо создания голландских компаний для иностранных предпринимателей, мы также специализируемся на юридических, финансовых и налоговых консультациях, чтобы помочь вашему бизнесу работать бесперебойно и иметь наибольшие возможности для реального успеха. Если вы хотите узнать больше о наших услугах, не стесняйтесь связаться с нами в любое время. Мы поможем вам наилучшим образом.