Ролята на нидерландските данъчни консултанти за успеха на...

Когато решите да стартирате компания в чужбина или да разширите съществуващата си такава, обикновено трябва да вземете предвид, че ще трябва да плащате данъци в тази страна. В Нидерландия не е по-различно. Ако се счита, че имате бизнес присъствие тук, страната очаква от вас да допринесете към държавната хазна. Intercompany Solutions може да ви съдейства по всички въпроси, свързани с данъците, като гарантира, че спазвате всички нидерландски данъчни закони и разпоредби. Имайте предвид, че избягването на данъци може да има сериозни последици, които по-скоро трябва да избегнете. Ние сме разгледали някои от мерките за борба с избягването на данъци, които в момента действат в Нидерландия, в тази статия.

Затова предлагаме различни видове данъчни и финансови консултации на нашите клиенти, като гарантираме, че винаги знаете дали спазвате всички приложими закони. Можем също така да се погрижим за вашите периодични данъчни декларации, което ще ви спести много време и усилия. Това ви улеснява да се съсредоточите върху ежедневните си бизнес дейности, с увереността, че вашите финансови въпроси са добре обгрижени. Винаги работим с фиксирани тарифи, които обсъждаме предварително с вас, и гарантираме, че предоставяме точно това, от което се нуждаете. Ако желаете да се запознаете с нас и нашите услуги, не се колебайте да ни се обадите по всяко време. Ние с удоволствие ще ви съдействаме по всички ваши въпроси.

Заявете безплатна консултация

Какво представляват нидерландските данъчни консултанти и какво правят те?

Нидерландските данъчни консултанти (или „belastingadviseurs“ на нидерландски) са професионалисти, които помагат на физически лица и фирми да се ориентират в сложната данъчна система на Нидерландия. Основната им цел е да гарантират, че клиентите спазват данъчните закони, като същевременно минимизират размера на данъците, които законно трябва да платят.

Ето какво обикновено правят те:

Подаване на данъчни декларации и спазване на изискванията: Те помагат при изготвянето и подаването на декларации за подоходен данък, декларации за ДДС и други необходими документи пред нидерландските данъчни власти (Belastingdienst).
Данъчно планиране: Те предлагат съвети как да структурирате финансите или бизнеса си по данъчно ефективен начин, например кога да изплащате дивиденти, как да управлявате доходите или как да се справяте с международни приходи.
Международни данъчни консултации: Особено полезни за емигранти или нидерландски граждани, работещи в чужбина, те насочват клиентите как да избегнат двойното данъчно облагане и да спазват данъчните договори.
Правно представителство: Ако нидерландската данъчна служба одитира или оспорва вашата данъчна декларация, данъчен консултант може да ви представлява и да помогне за разрешаване на спорове.
Създаване на бизнес и консултации: За предприемачи и фрийлансъри те могат да съветват по въпроси като избор между едноличен търговец („eenmanszaak“) или дружество с ограничена отговорност (нидерландско BV), регистрация в KvK (Търговската камара) и управление на разходи или приспадания.

Накратко, те са вашият финансов GPS през нидерландската данъчна територия, особено полезни, ако управлявате собствен бизнес или жонглирате с множество източници на доходи. Така че всъщност почти винаги е необходимо да наемете такъв, ако сте чуждестранен предприемач, просто за да сте откъм по-сигурната страна на данъците.

Защо винаги трябва да наемате експерт, който да се грижи за вашите данъчни декларации

Управлението на бизнес в Нидерландия като чуждестранен предприемач може да бъде вълнуващо, но също така идва със своя дял от сложности, особено когато става въпрос за данъци. Нидерландската данъчна система е известна с това, че е силно регулирана и нюансирана, и това, което може да изглежда просто на пръв поглед, бързо може да стане трудно за разбиране. Именно затова наемането на квалифициран нидерландски данъчен консултант не е просто лукс, а мъдра и често съществена инвестиция. Една от най-големите причини да работите с професионалист е познаването на нидерландското данъчно законодателство.

Като чужденец може да не разбирате напълно най-новите данъчни правила, допустимите удръжки или крайни срокове, които всъщност се променят доста често. Нидерландският данъчен консултант не само е обучен в местните данъчни разпоредби, но и е в крак с промените в политиката, които могат пряко да засегнат вашия бизнес. Независимо дали се занимавате с ДДС, корпоративен подоходен данък или данъци върху заплатите, те знаят точно какво трябва да се подаде, кога и как. Друго критично предимство е навременното и точно подаване. Пропускането на краен срок или подаването на невярна декларация може да доведе до глоби, одити или ненужен стрес. Данъчен експерт ще гарантира, че всичко е подадено навреме и без грешки, давайки ви спокойствие и помагайки ви да избегнете санкции. Данъчните консултанти също така ви помагат да спестите пари в дългосрочен план.

Те знаят на какви удръжки имате право и често могат да идентифицират начини за намаляване на облагаемия ви доход, които може да пренебрегнете сами. В някои случаи те също така ще забележат трансгранични данъчни проблеми и ще се уверят, че не плащате повече данъци, отколкото е необходимо, нито в Нидерландия, нито във вашата родна страна. И накрая, аутсорсването на вашите данъчни въпроси означава, че можете да се съсредоточите върху разрастването на бизнеса си, а не върху дешифрирането на данъчни кодове или разгадаването на нидерландски формуляри. Независимо дали тепърва започвате или разширявате, наличието на надежден експерт до вас е умен ход, който поддържа финансите и времето ви в правилната посока.

calculator-385506_1280

Значението на поддържането на солидна администрация като нидерландски предприемач

Като собственик на бизнес в Нидерландия, поддържането на добре организирана и пълна администрация не е просто добър навик; то е законово изискване. Нидерландските данъчни власти очакват от всеки предприемач да поддържа ясен и точен преглед на финансовите си дейности. Това включва фактури (както входящи, така и изходящи), банкови извлечения, договори, разписки, ведомости за заплати (ако е приложимо) и всякакви други документи, които подкрепят вашите бизнес транзакции. Едно от ключовите правила в Нидерландия е седемгодишният срок на съхранение. Това означава, че сте законово задължени да съхранявате цялата си бизнес администрация поне седем години, цифрово или на хартия. За записи, свързани с имоти, този период може дори да се удължи до десет години.

Неспазването на това може да доведе до сериозни последици, като глоби или оспорвания в случай на одит. Ясната и добра администрация е жизненоважна и за вашата собствена яснота и вземане на решения. Тя ви помага да следите приходите, разходите, паричния поток и данъчните си задължения. Когато вашите счетоводни книги са актуални, ще знаете точно как се представя вашият бизнес и можете бързо да реагирате, когато нещо се нуждае от внимание. Освен това, солидното счетоводство прави много по-лесно подаването на правилни и навременни данъчни декларации (ДДС, подоходен данък, корпоративен данък) и подкрепянето на вашите твърдения, ако данъчната служба някога почука на вратата. Независимо дали го правите сами или наемате професионалист, надеждната система за администрация е гръбнакът на един здрав и съвместим бизнес. По-долу ще изброим някои от най-често срещаните данъци, с които ще се сблъскате, когато правите бизнес в Нидерландия.

Кратък преглед на нидерландските данъци

Ако притежавате нидерландски бизнес, ще бъдете обект на плащане на няколко вида данъци, в зависимост от вида на бизнеса, който притежавате, и дали наемате служители. За ваше удобство, изброихме най-често срещаните данъци по-долу, за да можете да се запознаете малко с нидерландската данъчна система и да знаете какво да очаквате, след като стартирате нидерландски бизнес или създадете дъщерно дружество в Нидерландия.

1. Корпоративен подоходен данък (CIT)

Нидерландия има прогресивна ставка на корпоративен подоходен данък. Към 2026 г. първите 200 000 евро облагаема печалба се облагат с по-ниска ставка, а именно 19%, като печалбите над този праг се облагат с 25,8%. Това всъщност се счита за доста ниска ставка в целия ЕС. Що се отнася до приспаданията и освобождаванията, предприятията могат да приспадат разходи, направени при управлението на бизнеса си, включително заплати, разходи за офис консумативи и инвестиции в НИРД. Освен това Нидерландия предлага различни международни данъчни договори, които предотвратяват двойното данъчно облагане и позволяват благоприятни данъчни ставки върху чуждестранни доходи, което е от полза за чуждестранните предприемачи, създаващи бизнес там.

2. Данък върху добавената стойност (ДДС)

Освен корпоративен подоходен данък, очевидно ще трябва да се занимавате и с ДДС в някои случаи. Стандартната ставка на ДДС в Нидерландия е 21%. Освен това, има намалена ставка от 9% и също така ставка от 0% за определени продукти и услуги, например храни и лекарства. Допълнително, има и някои освобождавания от ДДС. Някои услуги, като финансови услуги, застраховки и образование, са освободени от ДДС. Моля, обърнете внимание, че регистрацията по ДДС в Нидерландия може да бъде задължителна. Чуждестранни фирми, които продават стоки или услуги на нидерландски клиенти, може да се наложи да се регистрират по ДДС, особено ако надхвърлят прага за дистанционни продажби. Ако искате да разберете дали трябва да се регистрирате по ДДС, моля не се колебайте да се свържете с нас за консултация по темата.

3. Нидерландски данък върху доходите

Нидерландската система за данък върху доходите е доста ясна. Има категории облагаем доход, които разделят облагаемия доход на три "кутии", всяка със специфични правила. Те са както следва:

Кутия 1: Облагаем доход от заетост, притежание на жилище и други доходи
Кутия 2: Доход от значителни дялови участия, което обикновено е в частни компании
Кутия 3: Доход от спестявания и инвестиции, облаган въз основа на предполагаема норма на възвръщаемост

В Кутия 1 (заетост и притежание на жилище) данъчните ставки са прогресивни, с ставки, вариращи от приблизително 37% до 49,5%, в зависимост от размера на дохода. Ставката за облагаем доход от работа и жилище е прогресивна ставка с 2 скоби. Ще плащате пропорционално повече данък, тъй като доходът ви се увеличава. Ще плащате и вноски за национално осигуряване върху облагаемия си доход от работа и жилище до и включително 38 098 евро. В годината, в която достигнете възрастта AOW, ще плащате според коригирана ставка.

За Кутия 2, ставката, която плащате върху облагаемия си доход от значителен интерес, зависи от нивото на дохода през 2025 г. До и включително 2023 г. имаше 1 процент, който беше 26,9%. От 2024 г. за доход до 67 000 евро плащате 24,5%. За доход над прага от 67 000 евро плащате 33%. За Кутия 3, върху облагаемия си доход от спестявания и инвестиции, плащате 36%. Обърнете внимание също, че можете да претендирате за различни приспадания, като облекчение за лихва по ипотека за притежание на жилище, и да получавате кредити за свързани с работа или свързани с деца надбавки. Спазването на нидерландските закони за данък върху доходите обикновено изисква подаване на годишна данъчна декларация. За сложни ситуации, включващи международен доход или данъчно пребиваване, се препоръчва професионален съвет, с който, разбира се, можем да помогнем.

4. Данъци върху заплатите и социалноосигурителни вноски

Данъците върху заплатите и вноските са прогресивни, което означава, че колкото повече печели един служител, толкова повече трябва да допринася. Това е същото като при данъка върху доходите, и в този случай важат същите ставки. Вие като работодател ще трябва да се справяте с повечето административни аспекти, което означава, че трябва да удържате суми от заплатите на служителите и да ги предавате на нидерландските данъчни власти. Категорията данъци върху заплатите и социалноосигурителни вноски осигурява достатъчно покритие за неща като здравеопазване, пенсии и безработица. Разбирането на нидерландските данъци върху заплатите и социалното осигуряване е от съществено значение за работодателите и служителите, особено в международни или трансгранични отношения. Ако не спазвате тези закони и разпоредби, рискувате много негативни последици. Нидерландия също така има необлагаеми надбавки за определени схеми за социално осигуряване, като детски надбавки, или необлагаеми суми за чужденци по специфични схеми.

5. Дивидентен данък

В Нидерландия, данъкът върху дивидентите е удържащ данък, който се прилага върху печалби, разпределени от компании на техните акционери. По принцип този данък се удържа от компанията, когато тя изплаща дивиденти, и се превежда на холандските данъчни власти. Стандартната ставка на данъка върху дивидентите е 15% и се прилага както за местни, така и за чуждестранни лица, получаващи дивиденти от холандски юридически лица. За чуждестранни предприемачи с холандски BV е от съществено значение да разберат как работи този данък и как той взаимодейства с международни договори и холандски освобождавания.

Облекчения за двойно данъчно облагане

Ако сте чуждестранен акционер, получаващ дивиденти от холандска компания, съществува риск от двойно данъчно облагане – веднъж в Нидерландия (удържащ данък) и отново във вашата страна на пребиваване. За да избегне това, Нидерландия е подписала данъчни договори с много страни, които намаляват ставката на данъка върху дивидентите, или ви позволяват да претендирате за данъчен кредит или възстановяване във вашата родна страна. Конкретните облекчения зависят от договора между Нидерландия и вашата страна, затова е разумно да се консултирате с данъчен съветник, запознат с международното данъчно облагане, за да избегнете плащането на твърде много. Разбира се, ние можем да ви съдействаме с това.

Освобождавания

Съгласно холандското законодателство, определени ситуации могат да се квалифицират за освобождаване от данък върху дивидентите. Например, съгласно Директивата на ЕС за предприятия майки и дъщерни предприятия, плащанията на дивиденти между свързани компании в рамките на ЕС могат да бъдат освободени, ако са изпълнени определени условия (като минимален праг на участие от 5% и активна бизнес цел). Холандското законодателство съдържа и вътрешни освобождавания, особено за корпоративни акционери, пенсионни фондове или благотворителни организации. Тези освобождавания подлежат на строги правила и изискват правилна документация, така че внимателното планиране и професионалните съвети са от решаващо значение, преди да допуснете грешки и евентуално да бъдете обвинени в избягване на данъци.

Подаване и плащане

Данъкът върху дивидентите трябва да бъде удържан и платен на холандската данъчна служба от компанията, която издава дивидента. Компанията също така е отговорна за подаването на данъчна декларация за дивиденти („Dividendbelastingaangifte“), обикновено в рамките на един месец след като дивидентът е станал платим. Имайте предвид, че трябва да се водят правилни записи за акционерите, изплатените суми и удържания данък. Грешки или забавено подаване могат да доведат до глоби или лихви. За предприемачи, управляващи холандски компании, е важно да спазват тези задължения, особено ако дивидентите се изплащат на международни акционери.

6. Други приложими данъци

Забележителни данъци включват екологични данъци, като холандския екологичен данък за емисии и отпадъци, който е значителен поради фокуса върху изменението на климата. Общинските данъци варират според региона и могат да обхващат имоти, извозване на отпадъци и други местни такси, засягащи бизнеса. Данъкът върху капиталовите печалби се прилага при продажба на определени активи, но често е по-малко релевантен за предприемачите, тъй като капиталовите печалби от бизнес дялове могат да бъдат освободени съгласно изключението за участие, което обяснихме по-горе.

Как може да ви помогне данъчен съветник?

Квалифициран холандски данъчен съветник може да бъде спасение за предприемачи, които се ориентират в холандската данъчна система. Както обсъдихме по-горе, има много неща, които трябва да се вземат предвид и да се знаят, когато притежавате холандска компания, и това включва знания за данъците, които трябва да плащате. По-долу ще намерите кратък преглед на най-често срещаните (и основни) услуги, които данъчните съветници обикновено могат да ви предоставят.

Данъчни декларации и подавания

Подготовка и подаване на вашите декларации за данък върху доходите („inkomstenbelasting“) и корпоративен данък („vennootschapsbelasting“)
Подаване на декларации за ДДС („btw-aangifte“) на месечна, тримесечна или годишна база
Обработка на данъци върху заплати („loonbelasting“), ако имате служители
Подаване на данъчни декларации за дивиденти („dividendbelasting“) за BV-та, които разпределят печалби

Административна поддръжка и счетоводство

Настройване и поддържане на съобразена с изискванията финансова администрация
Гарантиране, че вашите записи отговарят на правилото за съхранение от 7 години
Предлагане на облачни счетоводни инструменти или интегриране с вашите съществуващи системи
Гарантиране, че фактурите отговарят на всички холандски законови изисквания

Стратегически данъчни съвети

Консултиране относно оптималната правна структура (ЕТ срещу BV и т.н.)
Предлагане на международно данъчно планиране (като избягване на двойно данъчно облагане)
Ръководство относно 30% ruling за експати
Консултиране относно приспадания и облекчения за намаляване на данъчното ви бреме

Комуникация с властите

Действане като ваш представител пред холандските данъчни власти
Обработка на одити или възражения („bezwaarschriften“)
Гарантиране, че никога не пропускате крайни срокове, като избягвате глоби или лихви

Други специализирани видове подкрепа

Помощ с М формуляри (за миграция в или извън Нидерландия)
Подкрепа с данък върху недвижими имоти, данък наследство и данък дарение
Консултиране относно пенсии, застраховки или лични тегления от вашия бизнес

Добрият данъчен съветник означава повече спокойствие и повече време да се съсредоточите върху разрастването на бизнеса си. Ето защо Intercompany Solutions с удоволствие ще ви помогне по такива въпроси, което ще ви позволи да се съсредоточите върху основния си бизнес.

Имате ли нужда от финансови съвети или помощ с вашите холандски данъчни декларации или бизнес?

Не много предприемачи обичат да се занимават с данъчни въпроси. Особено ако оперирате в чужди държави, тъй като законите може да са много трудни за тълкуване поради тяхната множественост и езиковата бариера. Ето защо ние се стремим да ви помогнем с всеки проблем, който може да имате. В допълнение към това, ние предлагаме широк спектър от други услуги, които могат да помогнат на вашата компания да расте. Intercompany Solutions е помогнала на стотици чуждестранни предприемачи от над 50 различни националности. Нашите клиенти варират от малки стартъпи от един човек до мултинационални корпорации и всичко между тях. Нашите процеси са насочени към чуждестранни предприемачи и като такива, ние знаем най-практичните начини да ви съдействаме. Правим го по следните начини:

Създаване на компания в Нидерландия
Кандидатстване за VAT или EORI номер
Кандидатстване за различни разрешителни
Помощ при стартиране на бизнес
Счетоводни услуги
Секретарски услуги
Правна помощ
Данъчни и финансови услуги
Общи бизнес съвети

Ние непрекъснато подобряваме нашите стандарти за качество, за да предоставяме постоянно безупречни услуги.

Intercompany Solutions е вашият доверен партньор за учредяване на бизнес в Нидерландия

Имате нужда от помощ с вашата периодична данъчна декларация? Или може би имате въпроси относно двойното данъчно облагане или бихте искали да знаете дали отговаряте на условията за освобождаване за участие. Във всички тези случаи ние сме готови да ви съдействаме по всякакъв възможен начин. Освен учредяването на холандски компании за чуждестранни предприемачи, ние също така сме специализирани в правни, финансови и данъчни консултации, за да ви помогнем да управлявате бизнеса си гладко и да имате най-голяма възможност за реален успех. Ако искате да научите повече за нашите услуги, не се колебайте да се свържете с нас по всяко време. Ние ще ви помогнем по най-добрия възможен начин.