Услуги – Корпоративное соответствие

Если вы стремитесь открыть бизнес в Нидерландах, вам необходимо ознакомиться с определенными обязательствами по соблюдению законодательства. Каждое предприятие или корпорация, которая будет вести бизнес в Нидерландах, должна официально зарегистрироваться в Торговой палате Нидерландов, а затем также в Налоговой службе Нидерландов. Это связано с национальными налоговыми целями и соответствующей обязанностью по отчетности и уплате налогов, а также рядом платежных обязательств. На практике это приводит к ответственности по голландскому подоходному налогу, налогу на прибыль организаций и налогу на добавленную стоимость (Dutch BTW). В некоторых случаях также может взиматься налог у источника на дивиденды и налог у источника на проценты. Чтобы иметь возможность соблюдать эти законы и положения, надежная и корректная программа или стратегия корпоративного соответствия считается essentiel для любого успешного голландского бизнеса.

Почему корпоративное соответствие важно?

Корпоративное соответствие означает, что вы соблюдаете законы определенной страны, в которой вы открываете свой бизнес. Например, каждое голландское предприятие имеет юридическое обязательство вести правильную администрацию. Вам потребуется хранить все административные файлы минимум семь лет, что может быть сделано как физически, так и в цифровом виде. Если вы не соблюдаете такие законы и положения, вы можете ожидать контрмер, таких как штрафы и пени. В очень экстремальных ситуациях вы также можете столкнуться с уголовным преследованием, связанным с уклонением от уплаты налогов и/или хищением. Кроме того, если вы не ведете правильную администрацию или отказываетесь подавать налоговые декларации, Налоговая служба Нидерландов может переложить бремя доказывания в отношении взимания налогов. Таким образом, организация будет оценивать ваши налоги на основе имеющейся у них информации. Intercompany Solutions может помочь вам с ведением надежной администрации, вашими налоговыми декларациями и всем остальным, что связано с корпоративным соответствием. Таким образом, вы избежите попадания в затруднительное положение.

Налогообложение в Нидерландах

В целом Нидерланды считаются страной с очень эффективной и действенной налоговой службой. Сама страна строго регулируется, с современной ИТ-инфраструктурой, дополняющей государственные дела. Соблюдение национальных налоговых законов достаточно просто, поскольку законы и положения являются прямолинейными и достаточно легкими для понимания. Это позволяет каждой корпорации и голландскому предприятию соблюдать эти условия, если они того пожелают. Мы подробнее расскажем о налоговом соответствии на этой странице, что позволит вам решить, является ли соответствие возможным для вашей (будущей) компании.

Что такое определение корпоративного соответствия?

Соответствие, в целом, относится к методам, которые компания или корпорация могут использовать для обеспечения соблюдения всех применимых законов и положений, связанных с их бизнесом в определенной стране. Оно также говорит о том, как компания следует своей собственной внутренней структуре соответствия. Фактическое определение соответствия относится к действию по соблюдению существующих правил и/или стандартов. В мире бизнеса это в основном означает, что у вас есть процессы, которые гарантируют, что ваш бизнес и все его сотрудники соблюдают все стандарты, законы, этические практики и положения, которые применимы к вашей компании и, в целом, ко всей отрасли, в которой вы работаете.

Какова основная цель корпоративного соответствия?

Можно было бы подумать, что корпоративное соответствие заключается только в соблюдении законодательства определенной страны, но на самом деле это выходит немного за рамки этого. Недавнее исследование показало, что почти 70% всех компаний и организаций заявляют, что определенные усилия по соблюдению требований могут помочь уменьшить такие проблемы, как:

Юридические издержки
Проблемы с регулированием
Общее время разрешения административных задач и штрафов

Таким образом, соответствие - это не просто подчинение действующим законам. Это также защита от ненужных последствий, когда компания не соблюдает действующие законы и положения (случайно). Поэтому можно сказать, что соответствие - это также профилактика, в отличие от простого подчинения закону. Надежная стратегия соответствия эффективно предотвратит любые проблемы, что облегчит вам ведение бизнеса в Нидерландах плавно и без усилий.

Различия между внешним и внутренним соответствием

Когда мы говорим о налоговом соответствии, мы имеем в виду внешние условия, которые должны быть выполнены. Но любая компания может иметь и внутреннюю стратегию или структуру соответствия. По сути, почти все предприятия имеют дело со смешением как внутреннего, так и внешнего (регуляторного) соответствия. Внутреннее соответствие больше направлено на поддержание определенного уровня качества или делового стандарта, которому ваш бизнес должен соответствовать. Корпоративное соответствие направлено на снижение рисков несоответствия с помощью функций соответствия. Риск несоответствия - это, по сути, все, что может поставить ваш бизнес под угрозу.

5 типов функций соответствия

Корпоративное соответствие направлено на предотвращение и снижение определенных бизнес-рисков. Их можно определить в 5 отдельных функциях соответствия:

1. Идентификация рисков

Первостепенная и наиболее важная задача корпоративного соответствия , выявление потенциальных угроз и рисков для вашей компании. В идеале, еще до того, как они произойдут. Если ваша программа соответствия хорошо продумана, вы сможете выявить любые проблемы с соответствием до того, как они возникнут, и устранить их до того, как что-либо произойдет. Очень простой пример: вы получили письмо от Налоговой службы Нидерландов, в котором говорится, что ваша ежегодная налоговая декларация подана слишком поздно. Выявление этого риска побудит вас подать налоговую декларацию.

2. Предотвращение рисков

Как только вы сможете выявить риски, вы сможете принять превентивные меры для предотвращения потенциальных проблем. Это может быть достигнуто путем внедрения определенных механизмов контроля для защиты вашей компании от выявляемых рисков. Очень простой пример: установка крайнего срока каждый раз, когда вам нужно подать налоговую декларацию. Это позволит вам своевременно подавать налоговые декларации, чтобы в будущем вам не приходилось получать напоминания.

3. Мониторинг рисков

Чтобы учиться на прошлых ошибках и работать более эффективно, ваша программа корпоративного комплаенса также должна включать мониторинг рисков. Отслеживая, анализируя и контролируя потенциальные риски, вы можете проверить эффективность вашей текущей программы. Мониторинг рисков также позволяет вам проверить, насколько хорошо работают этапы идентификации и предотвращения рисков. Очень простой пример: после 3 штрафов вы решаете нанять стороннюю компанию, которая будет отслеживать и помогать вам с вашими налоговыми обязательствами.

4. Разрешение рисков

Как только вы узнаете о потенциальных рисках, также очень важно внедрить стратегии для их разрешения, если они возникнут. Даже лучшая стратегия все еще может допустить «проскальзывание» риска, поэтому важно знать, как справляться с рисками. Очень простой пример: введено новое законодательство, которое вынуждает вас изменить способ ведения вашей администрации. Это побуждает вас изменить вашу стратегию комплаенса.

5. Консультации по потенциальным рискам

Если вы плохо знакомы с правилами комплаенса, мы настоятельно рекомендуем вам обратиться за помощью к сторонней компании, такой как Intercompany Solutions. Мы можем проанализировать ваш бизнес и общую ситуацию, чтобы предоставить вам индивидуальные рекомендации по наиболее подходящей стратегии корпоративного комплаенса. Если вы хотите, чтобы ваш отдел комплаенса работал бесперебойно, вам следует использовать все пять функций комплаенса. Они работают вместе, чтобы обеспечить наименьшее количество возможных рисков для вашего бизнеса.

Обзор налогов Нидерландов

В Нидерландах существует несколько официальных налогов, которые применяются как к физическим, так и к юридическим лицам. Эти голландские налоги также состоят из прямых и косвенных налогов. Прямые налоги - это такие налоги, как подоходный налог, который вы платите непосредственно в налоговые органы Нидерландов. Косвенные налоги - это такие налоги, как акцизы и налог на автотранспортные средства.

Прямые налоги

Когда вы платите налоги непосредственно в налоговые органы Нидерландов, они считаются прямыми налогами. Вы платите прямые налоги со своего дохода, прибыли и капитала. Прямые налоги Нидерландов следующие:

Подоходный налог
Налог на заработную плату
Корпоративный налог
Налог на дивиденды
Налог на наследство
Налог на дарение
Налог на игорный бизнес
Налог на прирост капитала

Косвенные налоги

Когда налоги платите не вы непосредственно в налоговые органы Нидерландов, а кто-то другой, это называется косвенными налогами. Например, налоги, включенные в цены и тарифы на товары и услуги. По этой причине косвенные налоги также называют налогами, увеличивающими стоимость, например, налоги, взимаемые с таких товаров, как алкоголь и топливо. Голландские косвенные налоги следующие:

Налог с продаж (НДС)
Акцизы
Налоги на легковые автомобили и мотоциклы (bpm)
Налог на автотранспортные средства (mrb)
Налог на тяжелые автотранспортные средства (bzm)
Налог на передачу собственности
Налог на страхование
Налог на аренду
Банковский налог
Экологический налог
Импортная пошлина
Экспортная декларация [1]

Как это влияет на вас, если вы владеете голландским бизнесом?

Если вы владеете компанией в Нидерландах, предполагается, что у вас есть либо доход, либо богатство из голландских источников. Поэтому вы также считаетесь ответственным за несколько налогов. Самые простые налоги - это голландский подоходный налог и BTW (НДС), но, как мы объяснили выше, есть и другие налоги, которые вам следует учитывать.

Налоговые органы Нидерландов, как правило, имеют доступ ко всем видам персональных данных через различные государственные органы, но каждый владелец компании по-прежнему несет единоличную ответственность за подачу правильной ежегодной и ежеквартальной налоговой декларации. Если вы хотите убедиться, что это сделано правильно, мы советуем вам найти специализированную стороннюю компанию, которой вы можете безопасно передать свои налоговые обязательства. Intercompany Solutions имеет многолетний опыт работы с такими услугами, как:

Консультации по голландским налогам
Ведение правильной администрации
Подача всех периодических налоговых деклараций
Помощь владельцам бизнеса с их программой комплаенса
Открытие банковских счетов
Регистрация в Налоговой службе Нидерландов

Имейте в виду, что все корпорации, подлежащие налогообложению в Нидерландах, обязаны соблюдать очень специфические правила и положения. Это также напрямую связано с вашей страной происхождения и любыми возможными налоговыми соглашениями, существующими между вашей родной страной и Нидерландами. Наши финансовые консультанты могут помочь вам с любым вопросом, проблемой или запросом, которые могут у вас возникнуть по данному вопросу. Они ежедневно имеют дело со сложными налоговыми и комплаенс-вопросами и, таким образом, могут предоставить вам правильную и существенную информацию. Пожалуйста, не стесняйтесь обращаться к нам в любое время за консультацией или четкой сметой.

[1] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belasting-betalen/overzicht-rijksbelastingen

Formation time	Dutch BV formation completed in 3 to 5 business days
Process	Fully remote setup with step-by-step guidance
Compliance	Expert support for registration, VAT and compliance
Aftercare	Accounting, tax and legal support included
One partner	All of the above through one trusted formation partner