Новые правила регулирования криптовалют в Нидерландах

Нидерланды ввели новые крипто-регулирования в краткосрочной перспективе для всех бирж и хранителей кошельков. Новый закон регулирует компании, которые торгуют криптовалютой и предоставляют услуги кошельков. Согласно новому закону, эти компании должны будут уведомить центральный банк о том, что они осуществляют такую деятельность.

Примечание: Это не "крипто-лицензия", а "требование о регистрации".

Биржи- это все компании, торгующие виртуальными валютами, брокерские компании и посредники, которые покупают и- или продают криптовалюту клиентам. Такие как Bitstamp, Kraken, Bitonic и другие подобные биржи.

Поставщики кошельков- это те, кто может хранить, переводить или управлять средствами клиентов; это применимо только в том случае, если вы храните закрытые ключи клиентов. (Закрытые ключи- это код, который дает держателю полный доступ и право собственности на криптовалюту).

Ситуация с регулированием в Нидерландах до 21 ноября 2020 года

До вступления в силу нового правила 21 ноября 2020 года криптобиржи и поставщики кошельков в Нидерландах не требовали какой-либо регистрации или лицензирования от центрального банка.

Хотя по-прежнему настоятельно рекомендовалось и было необходимо соблюдать хорошо структурированные практики "знай своего клиента" и борьбы с отмыванием денег при брокерской деятельности, покупке или продаже криптовалюты. Только недавно это стало официальным требованием в Нидерландах.

Что означает регулирование для практического процесса регистрации?

Хранители кошельков и компании, торгующие виртуальными валютами, должны идентифицировать своих клиентов и управлять риском отмывания денег путем мониторинга и сообщения о подозрительных транзакциях.

Процесс идентификации клиентов будет сравним с тем, что некоторые регулируемые западные криптобиржи уже требуют от своих клиентов: копию паспорта, селфи с паспортом, подтверждение адреса, некоторые декларации или доказательства источника вашего дохода, а также декларацию о типе транзакций, которые вы будете совершать, и по какой причине. В зависимости от лимитов, которые вы хотите разблокировать. Практическое руководство для этого может быть разработано.

Некоторые биржи решают эту проблему, используя новые цифровые решения для регистрации, чтобы быстро принимать клиентов. Клиентов можно идентифицировать с помощью видеоконференции в реальном времени, в ходе которой паспорт проверяется сотрудником по комплаенсу и сравнивается с человеком, держащим его. Таким образом, личность клиента подтверждается. Для более высоких лимитов торговли могут быть запрошены дополнительные документы.

Некоторые биржи требуют от клиента загрузки документов до тех пор, пока они не будут проверены сотрудником по комплаенсу. В определенные периоды высокой активности на крипторынке время регистрации может занимать до 2 недель для некоторых бирж.

Краткий обзор требований, предложенных для регистрации в Голландском центральном банке:

• Заполните форму уведомления о вашей деятельности
• Отправьте все юридические документы компании, удостоверения личности и резюме владельцев
• Отправьте бизнес-план и руководство по комплаенсу
• Наличие менеджеров/директоров с подтвержденной честностью и соответствием требованиям
• Наличие прозрачной структуры компании
• Регулятор будет осуществлять мониторинг и проверку добросовестности и может приостановить регистрацию

Для получения полного списка, пожалуйста, ознакомьтесь с этим документом, страницы 19-20 для краткого списка.

Требования к комплаенсу (минимум):

• Наличие процедуры комплаенса для идентификации и мониторинга клиентов
• Сообщение о необычных транзакциях
• Ежегодное обучение сотрудников по комплаенсу
• Составление отраслевого профиля риска для выявления клиентов и транзакций с повышенным риском
• Идентификация клиентов и обеспечение законного происхождения их средств

Процесс относительно прост и должен иметь высокий процент успеха в случае надлежащего предоставления всех документов и файлов.

Голландский центральный банк предоставил форму заявки на регистрацию, а также указание регистрационных сборов, 5000 евро для новой компании.

Центральный банк будет взимать общие расходы на надзор со всей применимой криптоиндустрии в Нидерландах. Фактическая стоимость будет основываться на проценте от вашего оборота. Центральный банк в данном случае можно сравнить с финансовым регулятором, таким как Комиссия по ценным бумагам и биржам.

Основная критика со стороны криптоиндустрии заключается в том, что нынешнее предложение, вероятно, будет работать в пользу более крупных бирж и в ущерб более мелким биржам. Более мелкие биржи могут не справиться со всеми дополнительными расходами на регистрацию и комплаенс.

Часто задаваемые вопросы о регистрации криптовалют

1. Что, если я открою криптокомпанию, которая не является торговой или обменной фирмой? Если вы не торгуете, не обмениваете криптовалюту на (фиатные) деньги или не храните средства клиентов, вы, вероятно, не подпадаете под регулирование.
2. Каковы сроки регистрации в Голландском центральном банке, если я хочу открыть биржу или криптоброкера в Нидерландах?

   Мы не можем предсказать время обработки государственным органом. Но в целом весь процесс может занять от 6 до 12 месяцев.

3. Если у меня есть такая компания, как Shapeshift, или децентрализованная биржа, нужно ли мне регулироваться?

   В настоящее время нет требований к регулированию, если вы торгуете только виртуальными валютами на виртуальные валюты. (Голландский центральный банк Ссылка)

4. У вас есть опыт работы с этими запросами?

   Поскольку Intercompany Solutions специализируется на корпоративном праве, мы сотрудничаем со специализированной юридической фирмой по вопросам получения криптолицензий. Наша фирма может помочь по всем вопросам до подачи заявки, таким как: регистрация фирмы, консультирование по документации и помощь с требованиями комплаенса и бухгалтерского учета.

Как Intercompany Solutions может помочь вашей криптокомпании?

У нас многолетний опыт работы в криптовалютной индустрии, и мы консультировали и помогали (крупным) иностранным криптофирмам в создании криптовалютной компании в Нидерландах. Мы можем помочь вам со всеми практическими процедурами и нормативной информацией, чтобы ваш криптобизнес в Нидерландах был успешным.

Мы также можем помочь вам с:

1. Регистрация компании и все требования

2. Подача заявки на получение криптолицензии (Этим занимается специализированная партнерская юридическая фирма по финансовому праву).

3. Помощь в разработке политики соответствия и AML, как того требует криптолицензия

4. Помощь в разработке и организации внутренней документации, бизнес-плана и требований к регистрации

5. Предоставление консультации одного из наших финансовых юристов

Другие источники:

1. Виртуальная валюта и пятая директива по борьбе с отмыванием денег Link

2. Закон вступил в силу 10 ноября 2020 г. Link

3. MICA вступил в силу в июне 2023 г. Link

Похожие сообщения:

• Могут ли налоговые органы идентифицировать владельцев криптовалют?
• Как развитые страны взимают налоги с биткойнов
• Иностранные транснациональные корпорации и годовой бюджет Нидерландов
• Налоговый договор между Нидерландами и Россией денонсирован с 1 января 2022 года
• Хотите внедрять инновации в сфере зеленой энергетики или чистых технологий? Откройте свой бизнес в Нидерландах

Источники

• AFM - Голландское управление по финансовым рынкам
• De Nederlandsche Bank (DNB)
• OECD - трансфертное ценообразование и руководство по международному налогообложению
• Wet inkomstenbelasting 2001 (wetten.overheid.nl)
• PwC Netherlands - налоговая аналитика и публикации
• Hoge Raad 2025, криптоактивы в боксе 3 (ECLI:NL:HR:2025:683)
• Hoge Raad 2021, торговля биткойнами и майнинг для НДС (ECLI:NL:HR:2021:294)
• De Brauw Blackstone Westbroek - правовая аналитика
• Суд ЕС, Hedqvist по обмену биткойнов и НДС (C-264/14)
• Belastingdienst - ставки налога на прибыль корпораций (19% до 200 000 евро и 25,8% свыше)